2015年，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)按照《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和《公司章程》、《審計(jì)委員實(shí)施細(xì)則》、《公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告審議工作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的職責(zé)和義務(wù)，充分發(fā)揮審計(jì)委員會(huì)的監(jiān)督作用，現(xiàn)就2015年度履職情況匯報(bào)如下：

　　一、審計(jì)委員會(huì)基本情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立董事劉志軍、宋華和公司董事、總經(jīng)理張紹平組成，其中主任委員由具有專業(yè)會(huì)計(jì)資格的劉志軍擔(dān)任。

　　二、審計(jì)委員會(huì)2015年度會(huì)議召開(kāi)情況

　　1、2015年1月27日審計(jì)委員會(huì)召開(kāi)了2015年第一次會(huì)議，審計(jì)委員會(huì)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作安排計(jì)劃。

　　2、2015年2月25日召開(kāi)了審計(jì)委員會(huì)2015年第二次會(huì)議，審議未經(jīng)審計(jì)的2014年財(cái)務(wù)報(bào)表。

　　3、2015年4月2日召開(kāi)審計(jì)委員會(huì)2015年第三次會(huì)議，溝通審閱瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）以下簡(jiǎn)稱“瑞華”出具的《甘肅省敦煌種業(yè)股份有限公司2014年度審計(jì)報(bào)告》初稿，并形成審閱意見(jiàn)。

　　4、2015年4月9日召開(kāi)了審計(jì)委員會(huì)2015年第四次會(huì)議，審議瑞華出具的《甘肅省敦煌種業(yè)股份有限公司2014年度審計(jì)報(bào)告》，同意由瑞華出具的《甘肅省敦煌種業(yè)股份有限公司2014年度審計(jì)報(bào)告》；審議同意續(xù)聘瑞華為公司2015年度審計(jì)機(jī)構(gòu)；審議通過(guò)了《審計(jì)委員會(huì)關(guān)于瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）2014年度審計(jì)工作總結(jié)》并提交公司年度董事會(huì)審議。

　　三、審計(jì)委員會(huì)2015年度審計(jì)工作情況

　　1、監(jiān)督和評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作

　　瑞華與公司董事會(huì)和高管層在年報(bào)審計(jì)工作開(kāi)始前進(jìn)行了必要的溝通，與公司簽訂了審計(jì)業(yè)務(wù)約定書。審計(jì)委員會(huì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)與瑞華進(jìn)行協(xié)商確定了公司2015年年度財(cái)務(wù)報(bào)告和內(nèi)控審計(jì)報(bào)告工作的總體時(shí)間安排。在審計(jì)小組現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)期間，審計(jì)委員會(huì)與瑞華進(jìn)行了充分溝通，并以函件形式督促其在約定時(shí)間內(nèi)完成審計(jì)工作和提交審計(jì)報(bào)告。根據(jù)審計(jì)時(shí)間安排，瑞華在約定時(shí)限內(nèi)完成了所有審計(jì)程序，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，并向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告以及內(nèi)控審計(jì)報(bào)告。

　　2、與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通工作

　　年審期間，審計(jì)委員會(huì)與公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)就公司年度審計(jì)的審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃等事項(xiàng)進(jìn)行了充分的溝通和討論，保障了年度審計(jì)工作順利開(kāi)展。

　　3、評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)及其審計(jì)工作

　　審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為：瑞華遵循了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》，勤勉盡責(zé)，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀、公正的審計(jì)準(zhǔn)則，公允合理地發(fā)表了獨(dú)立審計(jì)意見(jiàn)，較好地履行了雙方簽訂的《業(yè)務(wù)約定書》所規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)，完成了公司委托的財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)工作。

　　4、向董事會(huì)提出續(xù)聘審計(jì)機(jī)構(gòu)的建議

　　根據(jù)公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)的年度審計(jì)工作情況，經(jīng)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議后，向董事會(huì)建議續(xù)聘瑞華為公司2015年度的審計(jì)機(jī)構(gòu)。

　　5、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)，審閱內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告

　　為更好的推動(dòng)內(nèi)控體系的完善和有效執(zhí)行，審計(jì)委員會(huì)突出了內(nèi)控檢查的及時(shí)性和有效性。審計(jì)委員會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)控工作做了必要的指導(dǎo)和督促，審閱了公司2015年度內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告及內(nèi)控審計(jì)報(bào)告，并形成了審閱意見(jiàn)。

　　6、指導(dǎo)修訂董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則

　　依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》指導(dǎo)公司修訂完善了《敦煌種業(yè)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則》，并提交董事會(huì)審定。

　　四、總體評(píng)價(jià)

　　報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)按照《公司章程》《敦煌種業(yè)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則》《敦煌種業(yè)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程》等有關(guān)規(guī)定，恪盡職守，盡職盡責(zé)地履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。